MEDIOS INTERNACIONALES DE PAGO
Son instrumentos o modalidades de pago por medio de los
cuales un importador puede cancelar el pago de una operación de comercio
exterior.
CARTA DE CREDITO O CREDITO DOCUMENTARIO
v Secuencia operativa
de la Carta de Crédito.
El importador solicita a su banco la apertura de una
carta de crédito. El banco emite la carta de crédito (banco emisor) y la envía
al banco argentino (puede ser una sucursal del banco emisor u otro banco con el
cual opera: banco corresponsal). El
banco corresponsal avisa al exportador de la existencia de la carta de crédito
a su favor y éste realiza el embarque.
Luego remite al banco corresponsal toda la
documentación solicitada en la carta.
El banco corresponsal envía la documentación al
emisor, quien chequea que todo este en orden y remite el pago. A su vez el
banco emisor obtiene el pago del importador y le entrega la documentación con
la cual podrá tramitar el ingreso de la mercadería a destino.
La ventaja de la carta de crédito es que el banco está
obligado a pagar.
Se exige que los documentos estén en orden y existe un
plazo de vigencia.
v SUJETOS:
ORDENANTE
O ABRIDOR
Es quien solicita o abre la carta de crédito, es decir el
importador. El banco actuará bajo sus
instrucciones.
BANCO
EMISOR
Banco
del país del importador que realiza la apertura de la carta de crédito. Es
responsable del pago al exportador.
BENEFICIARIO.
Es el
exportador
BANCO
AVISADOR
Banco
con sede en el país del exportador, que “avisa” al beneficiario de la
existencia de una carta de crédito abierta a su
favor.
BANCO CONFIRMADOR
Entidad bancaria del país de exportación, que a pedido del
banco emisor, deja constancia de su conformidad en la carta de crédito y asume
en forma solidaria el compromiso de pago
efectuado por el banco emisor frente al beneficiario.
BANCO CORRESPONSAL
Es el encargado de pagar y negociar la carta de crédito en la
plaza del exportador, bajo las instrucciones del banco emisor.
Servicios Bancarios
Si pretendemos operar en el contexto internacional como exportadores o importadores debemos solicitar a nuestro banco una calificación crediticia para realizar operaciones de comercio exterior. Es importante que sepamos cuáles son los requisitos y costos que implicará nuestra próxima transacción.
Para ello nos contactaremos con la gerencia de credito o de comercio exterior.
Deberemos precisar:
Posición arancelaria del producto
País de origen y destino
Cantidad de unidades
Monto de la operación y en qué divisa.
Forma de pago
Medio de pago que desea utilizar
Documentación a presentar:
Ultimos balances firmados por contador público
Cuadro patrimonial
Cuadro de resultados
Declaración de bienes de los dueños, titulares o directivos.
Declaración jurada de deuda con entidades bancarias y financieras
Libre deuda previsional
Posicisión frente al IVA y Ganancias
El banco realiza un análisis para la calificación y evalúa tanto el riesgo comercial como el cambiario que implica la operación internacional.
De acuerdo a la calificación de riesgo el banco determinará:
La tasa de interés
El monto máximo
El plazo máximo de financiación
El sistema de amortización del capital y el interés.
El nivel de garantías a otorgar.
Constitución de garantías:
Caución de documento de terceros
Garantía real sobre inmuebles y muebles
Caución de títulos de deuda pública
Caución de certificados de plazo fijo
Caución de oro , joyas , obras de arte (no es frecuente)
Caución de divisas en efectivo (inmoviliza capital, resta liquidez)
COBRANZA
Forma de pago en la cual el exportador (ordenante) contrata los servicios de un banco local (remitente), el cual tramita en su nombre y bajo sus instrucciones, el cobro del monto indicado ante un banco (cobrador) con sede en el país del importador (deudor o librador).
Ninguno de los bancos es co-deudor.
Es aconsejable que intervenga un banco que avale la operación, ya que sería la única garantía de que el deudor cumpla con su obligación al vencimiento de la letra.
La cobranza es suceptible a los cambios en la política cambiaria de los países en cuestión, no así la carta de crédito.
v Clasificación:
§ Simple / Documentaria
§ A plazo / A la vista
ORDEN DE PAGO O TRANSFERENCIA (ORDER OF PAYMENT OR TRANSFERENCE)
El importador realiza una transferencia de fondos desde su cuenta bancaria hacia la cuenta que designa el exportador. Las partes pueden acordar el momento en que se efectuará la transferencia. Ya sea antes o después del embarque.
v Clasificación:
§ Anticipada - Diferida
§ Revocable- Irrevocable
§ Transferible- Intransferible
§ Documentaria - Simple
§ Condicionada
Ventajas: Su costo es menor al de la carta de crédito y la cobranza.
Desventajas:
· Para el exportador: Riesgos con respecto a la política cambiaria y bancaria de su país.
· Para el importador: No tiene la seguridad de que el exportador haya cumplido con el embarque.
CHEQUE (CHEQUE)
El cheque es utilizado como medio de pago de una operación internacional cuando existe confianza entre el vendedor y el comprador.
Ventaja: Es un método ágil y relativamente barato
Desventaja:
· Para el exportador: No tiene la seguridad de que existan los fondos al momento del cobro.
· Para el importador: No tiene la seguridad de recibir la mercaderia cuando extiende el cheque.
ENVIO CONTRA REEMBOLSO (CASH ON DELIVERY)
La mercadería es enviada a través de un courrier. El courrier entregará la mercadería sólo si el importador la paga y le abona el servicio.
LETRA DE CAMBIO (BILL OF EXCHANGE)
Constituye una orden de pago por escrito, en la cual se definen el lugar y el plazo para efectuar el pago.
v Sujetos:
§ Librador: Es quien ordena el pago, (importador)
§ Beneficiario: Es el exportador
§ Girado: Persona que acepta la letra y está obligada a efectuar el pago al beneficiario.
v Características:
§ A la vista: Cuando es presentada
§ A cierto tiempo vista: Ej: al mes de haberla presentado
§ A cierta fecha
Factores a considerar para la elección del medio de pago:
1) Naturaleza del producto
2) El monto de la transacción. A mayor valor es conveniente una mayor formalidad aunque el gasto en comisiones banccarias sea elevado, resultará relativamente menor en comparación con la pérdida ocasionada por la falta de cobro.
3) La forma de pago. Downpayment (bienes no seriados o bajo pedido), al contado o financiado.
4) Los gastos que conlleva cada medio de pago.
5) Los requisitos que exige cada medio de pago.
6) La celeridad en el cobro.
7) Tamaño relativo de las empresas que comercian. El tamaño de la empresa influye en el poder de negociación y por ello en el poder de decisión.
8) Antiguedad de la relación comercial. Genera menores costos de transacción (tiempo, prestigio, precio)
9) Bancos intervinientes. Sus contactos con los bancos corresponsales y la calidad como operador internacional.
Aspectos que el importador debe analizar en relación al exportador:
§ SU GRADO DE LIQUIDEZ. Si presenta un alto grado de liquidez estará en condiciones de otorgarnos financiación y será más flexible con los plazos.
§ POLÍTICA EMPRESARIA: si la estrategia de la empresa es la de desarrollar mercados, será más accesible la negociación y la calidad de servicio al cliente.
§ POLÍTICA PROMOCIONAL DEL PAÍS. Abrá un incentivo extra para concretar el negocio. Externalidades positivas.
Aspectos que el exportador debe analizar en relación al importador:
§ RIESGO PAIS : Niveles de confiabilidad con respecto al sistema financiero y de política cambiaria en relación al compromiso de pagos externos. Grado de liquidez, control de cambios, riesgo político, etc.
§ SOLVENCIA ECONÓMICA Y FINANCIERA DEL IMPORTADOR. Analizar este aspecto es fundamental a la hora de decidir el medio de pago.
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